威廉希尔中国

　　为规范行政事业单位会计核算，提高会计信息质量，根据《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》《政府会计准则》等法律、行政法规、规章及其他规范性文件的规定，威廉希尔中国 财政局派出检查小组，对威廉希尔中国 妇女儿童活动中心2022年度会计信息质量情况进行检查。现已检查完毕，对该单位的检查结果公示如下：

　　一、结论书文号：荔财检〔2023〕1 号

　　二、检查项目名称：威廉希尔中国 妇女儿童活动中心2022年度会计信息质量检查

　　三、被检查人名称：威廉希尔中国 妇女儿童活动中心

　　四、法定代表人:邓俐伽

　　五、存在问题：

　　（一）内部控制制度不完善

　　与《行政事业单位内部控制规范（试行）》第十条“（三）内部管理制度的完善情况。包括内部管理制度是否健全；执行是否有效。”的有关规定不符。

　　（二）物资管理不完善

　　与《行政事业单位内部控制规范（试行）》第四十四条“单位应当加强对实物资产和无形资产的管理，明确相关部门和岗位的职责权限，强化对配置、使用和处置等关键环节的管控。”的有关规定不符。

　　（三）原始凭证缺失

　　与《行政事业单位内部控制规范（试行）》第四条“单位内部控制的目标主要包括:合理保证单位经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，提高公共服务的效率和效果。”以及《会计基础工作规范》第五十条“会计机构、会计人员要根据审核无误的原始凭证填制记帐凭证。”的有关规定不符。

　　（四）财务支出审批流程不严谨

　　与《行政事业单位内部控制规范（试行）》第三十条（二）加强支出审核控制“全面审核各类单据。重点审核单据来源是否合法，内容是否真实、完整，使用是否准确，是否符合预算，审批手续是否齐全。”的有关规定不符。

　　六、检查结果要求：该单位应按照《行政事业单位内部控制规范(试行)》《行政事业性国有资产管理条例》（国务院令第738号）等有关的规定，加强完善和认真执行单位内部控制制度，加强资产管理，严格执行会计法律法规制度，保证会计工作依法有序进行。

　　威廉希尔中国 财政局

　　2023年7月17日